(2017年7月31日在区五届人大常委会第6会议上)
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财政局局长 黄邵华
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会汇报我区2016年财政收支决算情况和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2016年财政收支决算情况
2016年是“十三五”规划的开局之年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，我区财政工作牢牢把握稳中求进的工作总基调，努力落实区四届人大六次会议确定的预算任务，稳步推进各项财政改革，全年预算执行情况总体较好。
我区2016年财政收支决算情况是：全区公共财政预算收入161202万元，完成调整预算的100.1%；上级补助收入79738万元，一般债券转贷收入15092万元，调入资金5524万元，动用预算稳定调节基金3542万元，上年滚存结余11587万元，收入合计276685万元。全区公共财政预算支出232743万元，上解支出15124万元，一般债务还本支出9900万元，支出合计257767万元。年终滚存结余18918万元，其中结转下年支出18918万元。决算数与区四届人大六次会议报告的预算执行数相比，收入决算数与报告数持平，支出决算数与报告数持平，补助收入比报告数增加500万元，上解支出比报告数减少5935万元，增加调入资金5524万元，结转下年支出比报告数增加11959万元。
根据市财政局对我区财政决算的批复情况，按照现行财政体制及市对我区的统一结算办法，我们对镇（园区）2016年财政收支进行了结算，并正式编制了2016年区本级财政决算。2016年区本级收入188895万元，其中：公共财政预算收入30804万元，上级补助收入37154万元，下级上解收入104134万元，一般债券转贷收入5192万元，调入资金24万元，上年结余收入11587万元。2016年区本级一般预算支出175374万元，年终滚存结余13521万元，其中：结转下年支出13521万元。
政府性基金市级补助收入1699万元，地方政府专项债务转贷收入5045万元，上年结余收入1212万元，政府性基金支出6738万元，调出资金24万元，年终滚存结余1194万元。
社会保险基金收入完成73966 万元，剔除去年被征地农民一次性补缴养老金收入的情况下增长15%。社会保险基金支出 80577万元，同比增长23%，年末滚存结余为217429万元。
2016年全区“三公”经费1784万元，较去年减少1615万元，同比下降47.5%。区本级“三公”经费1312万元，较去年减少904万元，同比下降40.8%。
2015年年末区本级预算稳定调节基金余额3542万元，2016年调出用于安排区本级一般公共预算支出3542万元， 2016年末区本级预算稳定调节基金余额为0万元。
2016年省财政转贷我区地方政府债券额度20137万元，其中：置换债券额度9900万元，新增债券额度10237万元；置换债券为昌东工业园置换农商银行贷款4900万，昌东经贸发展有限公司置换西藏信托贷款5000万；新增债券为区城投公司代建罗家基础设施工程项目10237万元。
从决算情况看，2016年我区财政收入超额完成区四届人大六次会议批准的预算，财政支出及时拨付，区镇两级全部实现了收支平衡，略有结余。
二、2017年上半年财政预算执行情况
今年以来，我们按照区委、区政府的统一部署，认真贯彻落实区五届人大二次会议决议，严格预算执行，扎实做好各项财政工作，奋力拼搏，攻坚克难，顺利实现“双过半”任务。
上半年，全区财政总收入累计完成288182万元，完成预期目标50.7%，同口径增长20.3%；地方公共财政预算收入累计完成73667万元，完成预期目标51.8%，同口径增长2.2%。
公共财政预算支出完成151561万元，同比增长25.1%，其中：区本级支出120996万元，同比增长35.9%;镇级支出30565万元，同比下降5.1%。
政府性基金预算支出222万元，同比下降86.1%，下降原因：主要是去年同期拨付城区工业用地市级补助1490万元。
社会保险基金收入完成21984万元，同比增长 6%。社会保险基金支出 35142万元，同比增长4%。
从上半年财政预算执行情况来看，我区财政收支主要呈现三个特点：一是收入触底回升。今年以来，财政总收入呈平稳增长态势，连续维持在两位数以上；地方公共预算收入增幅逐月提升，一举扭转去年以来负增长的态势，顺利实现“双过半”。二是质量稳步优化。税收收入占地方公共预算收入的比重为91.3%，全市排名第2位，环比提高1.2个百分点，同比提高13个百分点，收入质量进一步提升。三是民生保障得力。全区上半年涉及教育、社保等方面的民生支出达到117243万元，同比增长27.8%，民生保障力度进一步加强。
上半年财政运行情况虽然良好，但仍然存在不少问题，一是财税体制调整因素显现。首先是省国税部门调整国网电力增值税结算方式，将部分税收划给各相关地市，导致上半年我区入库的国网电力的税收出现了大幅度的下降，较去年同期下降超1亿元;其次是省对市县分成比例进行调整，区级所得减少，地方财政收入总额下降，增量财力减少；再次是受其他地区优惠政策的影响，企业外迁情况加剧，不利于税收的稳定增长。二是“营改增”减税效应扩大。“营改增”是推进供给侧结构性改革的重头戏，新四大行业“营改增”实施后，结构性减税力度持续加大，减税效应逐步显现，对财政增收造成了较大压力；三是收支平衡矛盾增大。民生工程、增人增资等刚性支出以及旧城改造、路网建设等重点工程投入需求旺盛，收支矛盾特别突出，这些都为今后的财政工作带来了新的挑战。我们将高度重视，积极采取有效措施，努力加以解决。
回顾上半年，在完成财政预算方面主要做了以下几项工作：
1、突出稳中求进，着力促进财政增收
积极应对经济下行压力，落实工作职责，明确任务分工，强化目标任务考核力度；加强财政与市监、税务等部门之间的沟通协作机制，强化部门联动力度；深入推进工作例会和督导检查常态化建设，强化协税护税力度；积极做好税源调查工作，强化税源信息分析力度，进而及时制定行之有效的增收措施，确保财政收入与经济同步增长；拨付重点纳税企业奖励1261万元，严格落实各项税收优惠、奖励政策，帮助企业茁壮成长。
2、突出服务职能，着力支持企业发展。
在政策上，充分发挥政府职能的引导作用，出台《pc28预测
“青山湖众创”认定管理办法》等6个配套政策，深入推进创新驱动发展战略，营造我区大众创业万众创新的良好环境，进而推动我区小微企业快速健康蓬勃发展。在资金上，充分发挥财政资金的撬动作用，先后拨付江西兆驰光电、艾利特光电等企业扶持补贴资金4950万元、支持制造业发展和首次新增规模以上工业企业奖励资金630万元，创业创新空间平台认定补助资金540万元、标准厂房建设专项资金2007万元，全力服务企业，支持企业发展、壮大；继续推行“财园信贷通”，撬动“财园信贷通”放贷总额39325万元，为我区106户企业提供了融资支持。
3、突出民生优先，着力提高幸福指数
以改善民生作为财政工作的落脚点，全力支持民生事业发展，上半年，安排教育支出34407万元，大力支持教育优先发展；拨付各类养老保险、医疗保险资金17386万元，进一步推动我区社保体系建设；安排城乡社区事务支出28397万元，包括市容经费6727万元、老旧小区（街区）综合整治工程项目资金2970万元、“美丽南昌，幸福家园”环境综合整治等专项经费1286万元，努力改善城市环境；拨付14900万元旧改资金，改善人民群众居住环境和居住质量，加快pc28预测
旧改步伐。
4、突出精细理财，着力深化财政改革
下发《pc28预测-pc28预测网
进一步调整完善区对街办准财政管理体制的实施意见（试行）》，按照“属地性、激励性和保障性”的原则，对街办属地税收增长部分予以奖励，对街办正常运转和民生实事支出予以保障，充分调动街办组织收入、科学理财的积极性；出台《关于进一步加强基本建设项目财务管理的通知》，加强基建项目资金管理，控制建设成本，提高投资效益；正式运行“公务消费网络监管平台”， 通过运用科技监管手段从源头上控制“三公”经费支出的增长，最终实现全区公务消费支出“阳光运行、全程留痕、实时监控”的目标；对财政存量资金进行清理，收回、盘活区直预算单位结余结转资金4881万元；进一步扩大协议（定点）采购范围，规范采购行为，提高采购效率；印发《南昌市pc28预测
财政局关于区本级预算单位2017-2018 年度政府采购小额工程实施定点采购有关事宜的通知》，加强区本级预算单位小额工程采购管理，促进廉政建设；积极做好政府存量债务置换工作，上半年我区转贷2017年第一批置换债券61275万元，其中一般债券36217万元，专项债券25058万元，全部用于置换已清理甄别的区城投公司当年到期政府存量债务本金。
5、突出严格管财，着力提升监督水平
根据《省政府办公厅关于印发全省医疗保险基金审计发现问题专项整治行动实施方案的通知》、《pc28预测
委2016年巡察工作发现倾向性问题的情况通报》要求，制定相关管理制度和办法，完善内控制度和经办流程；按照财政部印发的《地方预决算公开操作规程》要求，在区财政局网站设立预决算公开统一平台，区直部门在该平台集中公开部门预决算，便捷公众查询，主动接受社会监督；全面开展涉企行政事业性收费和政府性基金自查工作，确保国家相关降费减负政策落实到位；开展行政事业单位内部控制基础性评价工作，强化内控监督、提高行政事业单位管理水平；对2016年度区本级预算项目支出开展绩效评价工作，涉及26个单位、55个项目，资金总额达到46296万元，督促单位认真履行职责，提高项目资金使用绩效；进一步加强财政投资评审工作，提升评审效率，截止6月份，评审中心共完成工程项目竣工结算审核33项，送审金额43034万元，审定金额38802万元，核减金额4232万元，核减率9.8%；完成工程项目预算审核25项，送审金额9716万元，审定金额6977万元，核减金额2739万元，核减率28.2%。
三、坚定信心，扎实工作，确保完成2017年预算任务
下半年，我们将继续按照区委、区政府的决策部署，积极应对当前面临的困难和挑战，坚定信心，扎实工作，努力完成全年预算任务。
（一）坚持稳增长，积极组织财政收入
继续保持上半年的奋力拼搏的劲头，把组织收入作为财政工作的重中之重来抓，提早谋划，提早布局，堵塞收入漏洞，促进税收征管；进一步强化财税部门工作联动，定期组织召开协税护税例会，增强对总体税收和主体税源变动的预判和分析；紧盯辖区内重点税源大户，做好全方位的服务工作，确保相关企业按要求缴交税款，防止税源流失；全面推进国地税联合办税大厅和综合治税服务平台建设“双管齐下”， 加强和改善我区税源管理、促进税务信息跨部门流动和整合；在优化发展环境，完善配套建设，合理产业布局，强化政策扶持等方面加大工作力度，推动总部经济成为我区税收增长的突破口。
（二）坚持调结构，增进人民群众福祉
进一步发挥引导作用，加强财政资金调度，控制和压缩一般性支出，降低行政运行成本；继续调整优化财政支出结构，确保民生和重点支出需要，优先安排教育、社会保障等方面的支出，切实改善民生，促进社会事业发展；同时，按照《江西省财政厅进一步做好预算部门盘活财政存量资金工作的紧急通知》要求，加强盘活财政存量资金工作，力争将部门结转结余数占2016年部门拨款收入决算数的比重控制在5.8%以内，最大限度减少财政资金沉淀、闲置，充分发挥财政资金对惠民生、调结构、稳增长的积极作用。
（三）坚持强管理，努力提高财政绩效
深入推进财政科学化精细化管理，全面实行中期财政规划管理，着手制定《实行中期财政规划管理的实施意见》，建立规划期内财政预算收支跨年度平衡机制，提高财政预算的前瞻性、有效性和可持续性；强化单位预算绩效管理主体责任,树立绩效管理理念, 促进绩效管理与预算管理有机融合，建立全过程预算绩效管理机制；进一步规范和细化项目绩效指标，提高绩效目标填报质量，对部分项目开展重点绩效评价，增强财政资金使用效益；按照《江西省地方政府性债务风险应急处置预案》要求，成立我区政府性债务管理领导小组，强化组织、协调、指挥功能，应对政府性债务风险应急需要；组织开展地方政府融资担保清理整改工作，进一步规范融资平台公司融资行为管理，加强应对债务危机能力。
（四）坚持防风险，保障资金安全有效
按照上级统一部署，针对行政事业单位会计核算、内控制度建设开展会计信息质量检查工作，规范单位财务管理；开展贯彻执行中央八项规定、“三公”经费使用及监管平台建设情况的专项检查，严肃财经纪律；围绕强农惠农、社会保障、土地征收等领域，开展民生资金监督检查，跟踪财政政策落实和执行情况，关注财政资金的安全和效益；继续强化财政专户对账工作，切实保障财政资金运行安全。
主任、各位副主任、各位委员：圆满完成今年各项财政工作任务意义重大，影响深远。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导下，坚定信心，扎实工作，为建设美丽幸福青山湖奠定坚实的基础！
以上汇报，请予审议。
