南昌市pc28预测 审计局2019年度部门决算

目    录

第一部分  审计局部门概况

一、部门主要职能

二、部门基本情况

第二部分  审计局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资产占用情况表

第三部分 审计局 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  审计局部门概况

一、部门主要职能

审计局是主管经济审计监督工作的区政府组成部门，主要职责是：

（一）贯彻执行《中华人民共和国审计法》和国家、省、市审计工作的计划、方针、政策和法律法规；对乡、镇审计和部门内部审计进项业务指导。

（二）向区政府、市审计局报告有关部门的审计情况。

（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

1、区级财政预算执行情况和其他财政收支；

2、区直各部门、区属事业单位及下属单位的财务收支；

3、区乡（镇）人民政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况；

4、区属国有企业、国有资产占控股地位或主导地位的股份制企业、联营企业、中外合资合作企业和区属集体企业 的资产、负债、损益情况；

5、本区国有资产投资或者融资为主的基本建设项目和技术改造项目预算（概算）的执行情况和决算；

6、区直部门管理和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、上级审计机关授权的中央、省、市驻区部门及其企业、事业单位财务收支；

8、其他法律法规规定应由区审计局进行的审计事项。

（四）向区政府提交本级预算执行情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出本级预算执行情况和其他财政收支的审计工作报告。

（五）组织实施对贯彻执行财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

（六）组织实施对党政领导干部和国有企业及国有控股企业的法定代表人进行任期经济责任审计。

（七）组织实施对乡（镇）审计和内部审计的指导与监督；监督社会审计组织审计业务质量；组织和实施全区审计干部的业务教育培训。

（八）承办区政府、市审计局交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括： 本级1个，所属基层预算单位1个。

审计局本级2019年年末编制人数8人。其中：实有人数7人，其中：在职人数7人。退休人员4人。

下属事业单位村级财务审计中心2019年年末编制人数7人。其中：实有人数6人，其中：在职人数6人。

第二部分  审计局2019年部门决算表

（详见附件1南昌市pc28预测 审计局决算公开报表）

第三部分  审计局2019年部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2019年度收入总计487.2万元，其中年初结转和结余62.67万元。本年收入合计424.53万元，较2018年增加13.08万元，增加3.18%，主要原因是：人员经费收入及社会保障收入增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入424.53万元，占100%。

二、支出决算情况说明

本部门2019年度支出总计319.91万元，其中本年支出合计257.24万元，较2018年减少34.63万元，下降9.77%，主要原因是：厉行节约，反对浪费；年末结转和结余167.29万元，较上年上升166.94%，主要原因是：厉行节约，反对浪费。

本年支出的具体构成为：基本支出271.85万元，占84.98%；项目支出48.06万元，占15.02%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为388.82万元，决算数为319.91万元，完成年初预算的82.28%。其中：

按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为388.82万元，决算数为319.91万元，完成年初预算的82.28%。主要原因是：厉行节约，反对浪费。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出271.85万元，其中：

（一）工资福利支出209.31万元，较上年增加76.16万元，较上年增加57.2%，主要原因是：本年度人员增加，工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出49.85万元，较上年减少151.97万元，较上年减少75.3%，主要原因是：厉行节约，反对浪费。

（三）对个人和家庭的补助5.93万元，较上年减少0.56万元，较上年减少8.63%，主要原因是：厉行节约，反对浪费。

（四）资本性支出6.76万元，较上年增加6.76万元，增长100 %，主要原因是：2018年度的资本性支出未单独列示。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为3万元，决算数为0.19万元，完成预算的6.34%。决算数较2018年减少2.54万元，减少93.04%，主要原因是厉行节约，反对浪费。其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。主要原因是：无出国出境。

（二）公务接待费支出年初预算数为3万元，决算数为0.19万元，完成预算的6.34 %，决算数较上年减少93.04%。主要原因是：厉行节约，反对浪费。

（三）维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较上年下降0%。主要原因是：公车改革。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2019年度机关运行经费支出56.61万元，较年初预算数减少185.54万元，降低76.62%，主要原因是：落实过紧日子要求压减委托业务费、劳务费等。

七、政府采购支出情况说明

本部门2019年度政府采购支出总额6.76万元，其中：政府采购货物支出6.76万元。

八、国有资产占有情况说明

截至2019年12月31日，本部门无车辆，无单位价值200万元以上大型设备。

九、预算绩效管理工作开展情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个。 组织对“项目工程评审费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出48.06万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

项目工程评审费年初预算35万元，上年结余21.92万元，预算执行未追加调整，年末决算数分别为48.06万元,资金使用与项目内容一致。我局按“财政项目支出绩效评价指标体系”进行自评得分96分，评价等次为“优”。（详见附件2：2019年度项目支出绩效自评表）

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2018年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2018年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）审计事务行政运行：反映审计部门法治建设、审计质量控制、审计结果公告、宣传、教育、职称考试等方面的支出。

（二）审计事务事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（三）其他审计事务支出：反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

附件1：南昌市pc28预测 审计局决算公开报表